Квитанция наличными
Приходный кассовый ордер
Предоставление кассового аппарата является важным элементом денежной дисциплины. Он наполнен получением наличными на кассовый аппарат компании и всегда в сочетании с квитанцией.
Доказательство наличных можно выпустить в совершенно любой ситуации: при получении денег у основателя, при возврате ущерба, вызванных ущербами работниками компании, при продаже активов Компании в качестве оплаты за товар от покупателя и т. Д.
С 2014 года выдача данных наличных данных, в связи с упрощением процедур денежных средств в организациях, больше не является обязательным, но этот документ все еще широко распространен.
Правила оформления приходно–кассового ордера
Нет единой версии кассового аппарата, поэтому каждая компания может разработать свою собственную форму или использовать шаблон. В последние годы это общее явление для разработки единицы кассового аппарата на единицу и печатать его в типографии, а затем вручную заполнить его на учет. Как часто есть ситуации, когда форма заполнена непосредственно на вашем компьютере, а затем напечатана на принтере. Таким образом, вы можете сделать заказ вручную, а также напечатано на вашем компьютере, но в любом случае он должен содержать подпись «живой».
Документ подписан специалистом в бухгалтерском отделе или уполномоченном сотруднике и кассиру. Нет необходимости опечатать форму, потому что с 2016 года юридические лица и индивидуальные предприниматели имеют право не использовать печати и штампы в их работе.
Документ составлен в одном копии и хранится в отделе бухгалтерского учета.
Следует отметить, что недопустимо заполнить карандашом, а также потянув, ошибки и исправления в кассовом аппарате – следует избегать, в крайних случаях лучше выдавать документ.
После завершения кассового аппарата оно должно быть зарегистрировано в журнале внутренней регистрации доказательств платежей и снятия и снятия и забрать пробел от прерванной линии и передаю лицу, который принесет деньги на кассовый аппарат.
Инструкция по заполнению приходно-кассового ордера
Стандартное положение можно разделить на условно две части.
Часть первая
Первая часть содержит название Организации с указанием его правового статуса (IE, ООО, ЗАО, ОАО), а также структурная субструктура, которая возникает в нее (выполнено при необходимости, может быть сделана в нем Dash). На данный момент вы также должны войти в код компании в соответствии с OKPO (классификатор общей компании и организации) – можно найти в документах компании компании.
Далее, слегка ниже, рядом с именем документа в соответствующей ячейке введите его номер в соответствии с внутренним тиражом документа, а именно – к реестру добавок и подтверждений квитанции (нумерация дополнительных заказов должно быть непрерывным) и дата его завершения.
Часть вторая
Вторая часть кассового аппарата является основной частью и содержит информацию, непосредственно связанную с финансовыми доходами.
- В столбце «DEBET» введите номер счета, который заряжает полученные денежные средства (чаще всего это номер 50 или «Kasa»). Эта ячейка необязательна и может оставаться пустой. Затем в столбце «Кредит» введите код факультета или филиала, который получает средства (вы также можете вставить тире) и количество учетной записи соответствия, к которому влияет наличными. При необходимости также необходимо завершить столбец «аналитический код бучеты» (если, однако, такие коды не используются в организации, эта ячейка не должна быть выполнена). Затем в столбце «Сумма» введите сумму денег (в количестве), полученных наличными. Мобильный «целевой код» должен быть заполнен целевым кодом, полученным только в том случае, если такие коды используются в организации. Ниже следует дать от того, от кого происходит деньги (имя, фамилия, отцовники, лиц), а также причина (здесь необходимо ввести название коммерческой транзакции, например «ответ средств», «Откровение», «Оплата от договора “и т. д.) В линии «суммы» мы повторно введу на сумму влияющих средств, но в словах. После ввода оставшееся пустое поле следует заполнить дефисом (во избежание подделки документов). Здесь также следует поставить галочку «НДС», а если НДС не используется, то также следует поставить «галочку». В строке «Приложение» укажите реквизиты прилагаемых первичных документов (если есть).
Наконец, документ должен быть подписан главным бухгалтером и кассиром, принимавшим деньги. Квитанцию нужно заполнить точно так же, затем оторвать по линии разреза и передать тому, кто пожертвовал деньги.
Приходный кассовый ордер (форма КО-1) в 2022 году
Что это такое
Подтверждение кассы (КПП) – один из документов кассовой дисциплины, который оформляется при приеме наличных денег в кассу. Отрывной листок оформляется бухгалтером в одном экземпляре и подписывается главным бухгалтером (лицом, его заменяющим).
Квитанция МКП подписывается главным бухгалтером и кассиром, подтверждается печатью кассира и вручается лицу, которое перечислило деньги, при этом ордер остается в кассе. Штамп ставится только на квитанцию. Необязательно ставить половину штампа на кредитной карте и половину на квитанцию (как это было раньше).
Согласно Распоряжению ЦБ РФ № 3210-У от 11.03.2014, кассир может в конце рабочего дня оформить один ваучер-ваучер на всю сумму, которая была принята наличными по квитанциям. и ваучеры.
Наличный товаросопроводительный документ может быть в электронном виде. Такой документ подписывается электронной подписью. Подтверждение оформления заказа может быть отправлено на адрес электронной почты лица, оплатившего наличные.
Напоминаем, что с 1 июня 2014 года действует упрощенный порядок кассовой дисциплины, при котором индивидуальные предприниматели не обязаны оформлять кассовые документы (кассовые чеки, кассовую книгу и книги доходов и расходов).
Бланк ПКО (форма КО-1)
Кассовый чек (форма КО-1), действующий с 2022 года, утвержден Постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 г. № 88:
- скачать форму в формате Word; Загрузите форму в формате Excel.
Как заполнить ПКО
Инструкция по заполнению бланка приходного кассового ордера
В строке «Организация» необходимо указать организационно-правовую форму (ООО, ЗАО и т. Д.) И название организации (например, ООО «Компания»).
В строке «Код ОКПО» введите код ОКПО в соответствии с полученным уведомлением Росстата. Если код не назначен, введите прочерк.
Далее введите название структурного подразделения организации, выдающей IVR (если в организации нет структурных подразделений, вставьте прочерк).
В поле «Номер документа» введите порядковый номер ФП (нумерация кассовых документов и документов выдачи в течение года непрерывная и начинается заново с начала следующего года).
В поле «Дата исполнения» введите дату поступления денежных средств в кассу в формате ПД. М.М. ГГГ (например, 05.03.2021). PCR необходимо провести в день поступления денег в кассу, чтобы дата поступления денег и дата выполнения заказа совпадали.
В графе «Дебет» введите номер расчетного счета, на который будут приниматься наличные (обычно это счет 50 – «наличные»).
Кроме того, необходимо указать код структурного подразделения организации, реализующей АСУ ТП (если в организации нет структурных подразделений, поставить прочерк).
В графе «Заочный счет, субсчет» указывается номер исходного счета поступления денежных средств в соответствии с планом счетов для бухгалтерского учета:
- 51 – поступление денежных средств с расчетного счета; 62 – получение денежных средств от покупателей и заказчиков; 71 – возврат денег от ответственных лиц; 73-2 – компенсация компенсаций (от сотрудников); 75-1 – перечисление учредителями денежных средств в уставный капитал 90-1 – поступление розничной выручки.
Столбец «Код аналитического учета» заполняется только при наличии соответствующих кодов.
В графе «Сумма» введите в цифрах сумму поступивших в кассу.
Столбец «Код цели» обычно заполняется некоммерческими организациями, когда средства предназначены для целевого финансирования.
В строке «Получено от» указано имя человека или организации, от которой были получены средства.
В строке «Причина» необходимо указать причину получения денег, например: «Полученные деньги в качестве взноса в уставный капитал» или же «Оплата по договору № 10 от 05.02.2021». так далее.
В строке «Сумма» прописью укажите сумму поступивших в кассу. Заглавными буквами пишутся рубли, а цифрами – копейки. В пустые поля следует вставить прочерк.
Ставку и размер НДС (цифрами) необходимо указать в строке «Включая». Если налог на добавленную стоимость не указан, введите прочерк или «Без НДС».
В строке «Приложение» укажите данные о прилагаемых первичных документах (если есть).
В квитанции дублируются реквизиты кредитного купона.
Обратите внимание, что внести какие-либо изменения в кредитный ваучер невозможно.
Образцы заполнения ПКО в 2022 году
Ниже представлены шаблоны формы заявки на получение наличных на 2022 год:
Поступление денег от покупателей и заказчиков
Пожалуйста, обратите внимание! В 2022 году практически все хозяйствующие субъекты будут обязаны использовать онлайн-кассы. Исключения перечислены в статье 2 закона 54-ФЗ от 22.03.2003. Также сервисные компании, не нанимающие сотрудников, пока не могут пользоваться кассовыми аппаратами. Все остальные, принимая наличные за товары, работы или услуги, должны не только выдавать кассовые аппараты, но и выдавать фискальные квитанции.
Загрузка...